¿Qué es un seguro de persona clave o keyman insurance?
1. Introducción al producto y su necesidad en el mercado
¿Qué es un seguro de Personas Clave?
El seguro de Personas Clave es una póliza diseñada para proporcionar protección financiera a las empresas en caso de que individuos cruciales sufran accidentes o enfermedades que les impidan realizar sus funciones. Este tipo de seguro es esencial para mitigar los riesgos asociados con la pérdida de contribuciones clave de empleados cuyo rol es insustituible a corto plazo.
Importancia de las personas clave
Las personas clave incluyen a aquellos cuya habilidad, conocimiento, experiencia o liderazgo son fundamentales para la viabilidad financiera o estratégica de una empresa. Esto incluye a directivos, ingenieros líderes, científicos clave, entre otros, cuya ausencia podría resultar en una pérdida significativa de capital o deterioro operativo de la compañía.
Necesidad del producto
La protección de estas personas clave es crucial no sólo para mantener la continuidad del negocio sino también para asegurar la estabilidad financiera. Sin la cobertura adecuada, el impacto de perder a una de estas figuras podría ser catastrñofico, afectando la rentabilidad y el crecimiento a largo plazo.
2. Detalles de las coberturas y comparativas con productos competitivos
Coberturas ofrecidas
Incapacidad Total Permanente (ITP): Cobertura para empleados que quedan permanentemente incapacitados para realizar su profesión actual pero podrían ser capaces de desempeñar otras funciones. Esta cobertura se diferencia de la Incapacidad Absoluta en el sistema de la Seguridad Social, que se refiere a la incapacidad para realizar cualquier tipo de trabajo.
Según las estadísticas sobre las incapacidades otorgadas por la Seguridad Social española a marzo de 2024, la distribución porcentual de las calificaciones de invalidez es la siguiente:
- Incapacidad Permanente Absoluta: 28.31%
- Incapacidad Total Permanente: 69.69%
- Gran Invalidez: 2.00%
Fallecimiento por Accidente: Compensación económica a la empresa.
Exclusiones
Fallecimiento por enfermedad, debido a su previsibilidad y la capacidad de la empresa para prepararse para tal eventualidad, a diferencia de un accidente que es súbito y puede tener impactos inmediatos y significativos.
3. Análisis del impacto financiero en la empresa
Protección financiera
La incapacidad o pérdida de una persona clave puede traducirse en costes significativos debido a la necesidad de buscar y entrenar un reemplazo, además de la posible pérdida de ingresos y clientes. Nuestro seguro proporciona una indemnización que ayuda a mitigar estos costes y protege la liquidez de la empresa durante periodos críticos.
Cálculo de la indemnización
La indemnización se calcula en base al salario anual del empleado o directivo, persona clave asegurada y puede ajustarse según el porcentaje que la empresa considere adecuado, proporcionando flexibilidad para adaptar la cobertura a las necesidades específicas del negocio.
4. Consideraciones fiscales de la prestación y de la prima
Tratamiento fiscal de las primas
Las primas pagadas por el seguro de Personas Clave son generalmente deducibles como gastos de operación, lo que reduce la base imponible de la empresa y, por ende, su carga tributaria.
Beneficios de la prestación
Si la indemnización se utiliza para cubrir costes directamente relacionados con la pérdida de la persona clave, generalmente no se considera ingreso tributable, ayudando a mantener la estabilidad financiera sin aumentar la carga fiscal de la empresa.
Documentación y Justificación
Es fundamental mantener una documentación adecuada que justifique tanto los costes relacionados como el uso de la indemnización del seguro para la correcta declaración y tratamiento fiscal.
5. Testimonios o casos de estudio (hipotéticos)
Nota: Los siguientes casos de estudio son ejemplos hipotéticos creados para ilustrar cómo el seguro de Personas Clave puede beneficiar a una organización en situaciones críticas.
Caso de Estudio 1: DevTech Solutions, S.L.
Circunstancias: El director técnico sufre un accidente grave. La indemnización permitió contratar un consultor temporal.
Caso de Estudio 2: BioHealth Pharmaceuticals, S.A.
Circunstancias: Un científico líder sufre una enfermedad repentina resultando en ITP. La indemnización facilitó la transición del proyecto a un nuevo líder.
Este seguro no sólo proporciona la financiación necesaria para afrontar la sustitución de personas clave dentro del seno de la empresa, sino que su estructura está pensada para ser deducible fiscalmente como un gasto operativo, ofreciendo así un doble beneficio para la organización.
Este seguro se convierte en un recurso estratégico esencial para la planificación financiera y operacional, asegurando que la empresa pueda continuar su actividad sin interrupciones significativas incluso frente a eventos imprevistos.
